Jaarverslag 2023 Verantwoordingsorgaan
Het verantwoordingsorgaan (vo) zit er namens de mensen die pensioen opbouwen of ontvangen van PMT en daarom wij vinden het belangrijk om u te laten weten wat het vo doet. Het vo bestaat uit 16 leden die een binding hebben met de sector Metaal en Techniek. Hierin worden (ex-)werknemers, gepensioneerden en werkgevers vertegenwoordigd en het vo beoordeelt het bestuur op het gevoerde beleid en de keuzes die het bestuur maakt voor de toekomst. Als voorzitter is het goed om te zien hoe toegewijd en betrokken de vo-leden zijn. Zelfs te midden van de extra werkzaamheden als gevolg van de introductie van de nieuwe pensioenwetgeving en de overgang van de pensioenadministratie besteden ze veel tijd om hun rol goed te kunnen vervullen. In 2023 stonden voor het vo de overgang naar het nieuwe pensioenstelsel (Wtp) en de vernieuwing van de pensioenadministratie standaard elke vergadering op de agenda. Inmiddels weten we dat de overgang van de administratie zonder noemenswaardige incidenten is verlopen, al is het moeilijk te verkroppen dat de indexatie hierdoor pas in de 2e kwartaal van 2024 doorgevoerd kan worden. Wij voelen ons goed ondersteund door de deskundigheid en kennis van de medewerkers van het bestuursbureau. Ik dank ze vanaf deze plek voor hun toegewijde inzet. Verder dank ik het bestuur voor hun openheid in de gezamenlijke overleggen, waarbij het bestuur vaak met een grote afvaardiging aanschuift. De komende periode zal er intensief overleg plaatsvinden tussen bestuur en vo in het Wtp-traject, waarbij ook voldoende tijd zal moeten worden gevonden in de planning om ons adviestraject zorgvuldig plaats te laten vinden. Hoe komt u in contact met het verantwoordingsorgaan?
U kunt ons altijd tijdens gepensioneerdenbijeenkomsten aanspreken, maar wij zijn ook via e-mail te bereiken via verantwoordingsorgaan@pmt.nl. Bent u benieuwd naar ons jaarverslag? Ga dan naar onze website.
Namens alle leden van het verantwoordingsorgaan, Marco de Koomen Voorzitter verantwoordingsorgaan
Samenstelling verantwoordingsorgaan
Op de agenda van het verantwoordingsorgaan in 2023
Oordeel bestuurlijk handelen Eén van de belangrijkste taken van het verantwoordingsorgaan (vo) is het geven van een oordeel over het bestuurlijk handelen van PMT over het afgelopen jaar en de toekomstplannen van het bestuur voor het komend jaar. De basis daarvoor ligt in een goede en tijdige informatievoorziening vanuit het bestuur van PMT. Daarnaast heeft het vo ook de mogelijkheid om aanvullende vragen te stellen. Het vo hanteert een proactieve houding ten aanzien van het bestuur en brengt regelmatig onderwerpen en ontwikkelingen onder de aandacht die een direct raakvlak hebben met de deelnemers. Het vo ervaart dat onderwerpen in openheid kunnen worden besproken en dat vragen waar mogelijk direct worden beantwoord. Het contact met de Raad van Toezicht is breder dan toezichtthema’s: eenmaal per jaar deelt de Raad van Toezicht zijn visie op de algemene ontwikkelingen in de pensioensector waarna daarover met elkaar wordt gediscussieerd. Het vo ervaart de samenwerking met zowel het bestuur als de Raad van Toezicht als positief en constructief. De voorzitters van het vo hebben gedurende het verslagjaar daarnaast nog overleg met het dagelijks bestuur en met de Raad van Toezicht.
Algemeen oordeel 2023 Het vo geeft een positief oordeel over het handelen van het bestuur in 2023. Het vo waardeert de openheid waarmee het bestuur de bestuurlijke thema’s en de daarbij behorende dilemma’s bespreekt met het vo. De communicatie richting (ex-)deelnemers en pensioengerechtigden zou wat het vo betreft echter uitgebreider en directer kunnen. Het vo ziet dat in 2023 – ondanks de nodige belemmeringen, zorgen en tegenvallers – veel is bereikt, waaronder de vernieuwing van de pensioenadministratie en de overgang van het pensioenbeheer naar PGGM. Het vo is ook overwegend positief over de toegekende verhoging van de pensioenen in 2024, al betreurt het vo dat dit de effectuering daarvan technisch pas in het tweede kwartaal 2024 mogelijk is. Het vo begrijpt dat (ex-)deelnemers en pensioengerechtigden blij zijn met de toeslagverlening, maar heeft ook oog voor mogelijke negatieve effecten ervan voor de overgang naar het nieuwe stelsel. Het vo roept het bestuur wel op om zo snel mogelijk concreet te communiceren over de ingangsdatum van de toeslagverlening in 2024. Als het gaat om het nieuwe stelsel, dan vindt het vo dat PMT heeft gekozen voor een ambitieuze planning. Het vo heeft daar begrip voor, maar vraagt zich af of deze voldoende haalbaar is, ook omdat PMT voor een belangrijk deel in dit traject afhankelijk is van de sociale partners in de sector Metaal & Techniek. Het vraagt daarbij specifieke aandacht voor duidelijke en sluitende conclusies omtrent de uitkomsten van het risicopreferentieonderzoek (RPO) als het gaat om het beleggingsbeleid in het nieuwe stelsel.
Kosten in 2023 Het vo vindt de overgang van de pensioenadministratie naar PGGM een goede en noodzakelijke stap als het gaat om de kostenontwikkeling van de pensioenuitvoering. Desondanks is het vo bezorgd over het huidige en toekomstige kostenniveau. Voor het vo is vooral een kwalitatief goede dienstverlening van belang tegen een acceptabel kostenniveau: welk niveau van dienstverlening wordt geleverd tegen welke kosten. De pensioenconsulenten spelen daarin een belangrijke rol, evenals een robuuste en betrouwbare pensioenadministratie. Daarbij staat voor het vo voorop dat deelnemers, pensioengerechtigden en werkgevers – in het bijzonder kleine werkgevers zonder HR-afdeling – op een bij hen passende manier informatie krijgen over het PMT pensioen. De investeringen voor de nieuwe pensioenadministratie, de overgang van het pensioenbeheer naar PGGM én de voorbereiding op de Wtp zorgen ervoor dat de kosten in 2023 fors zijn gestegen tot een niveau waarmee ook de komende jaren rekening gehouden moet worden. Hoewel de kosten uitlegbaar zijn gezien de voornoemde complexe projecten, is het vo wel geschrokken van de kostenstijging die dit met zich meebrengt. Het vo spreekt de nadrukkelijke verwachting uit richting het bestuur van PMT dat de overgang van het pensioenbeheer naar PGGM op (middel)lange termijn tot een duidelijke kostenverlaging zal leiden. Het vo heeft nog geen overzicht gekregen van de kosten die met de overgang naar PGGM zijn gemoeid of inzicht in de concrete kostenniveaus die het bestuur in de komende jaren verwacht. Gezien het belang van een goede kostenbeheersing roept het vo het bestuur op om dit op korte termijn te delen met het vo. Het vo hecht eraan dat de kosten per deelnemer in verhouding blijven staan tot andere grote pensioenfondsen.
Indexatie 2024 Het vo heeft begrip voor het besluit van het bestuur om de pensioenen in 2024 te verhogen met 3,2%. Dit neemt niet weg dat het vo het dilemma herkent waar het bestuur mee geconfronteerd werd. Deze indexatie kan namelijk een negatieve impact hebben op het invaren in het nieuwe pensioenstelsel. 2e kwartaal 2024 Vanwege de overgang naar een nieuw pensioen-administratiesysteem kan de toeslagverlening pas in het 2e kwartaal van 2024 worden doorgevoerd. Dit vindt het vo moeilijk uitlegbaar. Deelnemers ervaren ‘in het 2e kwartaal van 2024’ mogelijk als ingaande per 1 april 2024. Uit contacten met deelnemers is naar voren gekomen dat de ingangsdatum van de indexatie niet helder gecommuniceerd is. Ondanks aandringen van het vo heeft het bestuur geen duidelijkheid verschaft.
Evenwichtige besluitvorming Een belangrijk onderdeel van de besluiten die PMT neemt over de invoering van de Wtp is in hoeverre de besluiten evenwichtig zijn voor alle doelgroepen van het fonds. Dit is een complex onderwerp dat de vo-leden niet alleen met elkaar, maar ook uitvoerig met het bestuur hebben besproken. Over het algemeen neemt het bestuur het vo uitgebreid mee in zijn overwegingen ten aanzien van evenwichtigheid. Ook in het eigen beoordelingskader Wtp van het vo neemt ‘evenwichtigheid’ een belangrijke plek in en zijn criteria aangegeven waarmee het vo dit aspect van de besluitvorming kan beoordelen. Het vo realiseert zich daarbij wel dat er altijd groepen en/of individuen zullen zijn die zich tekort gedaan zullen voelen.
Een nieuw pensioenstelsel Een groot deel van de vergaderingen van het vo staat in het teken van de voorbereiding op de Wet toekomst pensioenen (Wtp). Alle relevante onderwerpen worden uitgebreid behandeld en besproken met het bestuur. Het vo wordt daarin bijgestaan door een externe deskundige, die heeft meegeholpen bij het opstellen van een Wtp-beoordelingskader, waarlangs het vo alle aspecten van de besluitvorming over de Wtp, waaronder evenwichtigheid, door het bestuur kan behandelen en beoordelen.
Verantwoord beleggen: vaker op de agenda Het vo vindt het belangrijk dat PMT een bij de sector Metaal & Techniek passend verantwoord beleggen beleid hanteert, zonder dat dit ten koste gaat van het rendement. Het vo heeft de afgelopen jaren weliswaar regelmatig kennisgenomen van het beleid, maar is voornemens dit in 2024 vaker en uitgebreider te agenderen gezien de toenemende aandacht die het vereist door de mondiale en geopolitieke ontwikkelingen.